Les intérêts sur une dette utilisée pour acheter un bien personnel (comme votre maison) ne sont pas déductibles. À l’inverse, les intérêts d’un emprunt servant à financer une entreprise ou un investissement peuvent l’être. 

Cela dit, il possible de convertir des intérêts non déductibles en intérêts déductibles. Dans une nouvelle vidéo, Charles-Antoine Bérubé, analyste, et Lucas Blouin, gestionnaire de portefeuille, présentent deux méthodes pour y arriver.

Ces deux stratégies fiscales souvent méconnues sont « la mise à part de l’argent » et « la manœuvre Smith ».

Dans les deux cas, il s’agit de structurer ses finances pour substituer une dette non déductible par une dette déductible.

Mise à part de l’argent vs manœuvre Smith

La mise à part de l’argent s’adresse principalement aux travailleurs autonomes, propriétaires d’entreprises individuelles ou d’immeubles à revenus personnels. En utilisant une marge de crédit pour financer leurs dépenses d’affaires, ils conservent leurs revenus nets pour accélérer le remboursement de l’hypothèque personnelle.

De son côté, la manœuvre Smith est plus accessible, parce que même un salarié peut l’utiliser lorsque ses comptes enregistrés sont déjà maximisés. Par exemple, il est possible de rembourser son hypothèque plus rapidement grâce à ses liquidités, puis d’emprunter une somme équivalente sur une marge hypothécaire, si celle-ci n’est utilisée que pour investir.

Les risques

Bien entendu, ces stratégies comportent des risques : contamination des fonds, taux variables, rendement insuffisant, changements de situation personnelle, etc. C’est pour cela que Lucas insiste : l’accompagnement professionnel est essentiel.

Pour comprendre les nuances, éviter les pièges et voir des exemples concrets, regardez la vidéo.